부모님에게 전세보증금이 부족해 5,000만 원을 빌렸다면 차용증을 작성해야 할까요?
가족끼리 돈을 주고받는데 굳이 계약서까지 필요할까 싶지만, 시간이 흐른 뒤 돈을 빌린 것인지 증여받은 것인지 문제가 될 수 있습니다.
특히 부모와 자녀 사이의 돈거래는 차용증을 작성하는 것뿐 아니라 실제 돈을 빌리고 갚았다는 기록을 남기는 것이 중요합니다.
차용증 무료 양식과 작성방법, 반드시 들어가야 할 문구, 가족 간 무이자 대여와 증여세 기준까지 쉽게 정리했습니다.
- 차용증 필수 작성 항목
- 부모 자식 간 차용증 작성방법
- 무이자 차용과 증여세 기준
- 차용증 무료 양식 복사
- 정부·공공기관 공식 안내
1. 차용증이란? 가족끼리도 작성해야 할까?
차용증은 돈을 빌려준 사람과 빌린 사람이 차용금액과 상환 조건을 정리한 문서입니다. 금전소비대차계약서라고도 합니다.
금전소비대차계약은 당사자 간 합의로 성립할 수 있으므로 반드시 서면으로 작성해야 하는 것은 아닙니다.
하지만 법적 분쟁을 예방하고 실제 금전거래 사실을 입증하려면 차용증을 작성하는 것이 좋습니다.
- 부모님에게 주택 구입자금을 빌리는 경우
- 자녀에게 전세보증금을 빌려주는 경우
- 형제자매 사이에 사업자금을 빌리는 경우
- 친척에게 목돈을 빌려주는 경우
가족 간 거래라고 해서 차용증 작성 자체가 증여세 면제를 보장하는 것은 아닙니다.
2. 차용증에 반드시 들어가야 할 내용
차용증에는 다음 항목을 정확하게 작성하는 것이 좋습니다.
| 항목 | 작성 내용 |
|---|---|
| 채권자 | 돈을 빌려주는 사람 |
| 채무자 | 돈을 빌리는 사람 |
| 차용금액 | 한글과 숫자로 기재 |
| 차용일 | 실제 돈을 빌린 날짜 |
| 변제기일 | 돈을 갚을 날짜 |
| 이자 | 이자율 또는 무이자 여부 |
| 상환방법 | 계좌이체·분할상환 등 |
| 서명 | 당사자 서명 또는 날인 |
예를 들어 5,000만 원을 빌린다면 금 오천만원정(₩50,000,000)이라고 한글과 숫자를 함께 적으면 좋습니다.
3. 가족 간 차용증에 꼭 넣어야 할 문구
가족 간 금전거래에서 가장 중요한 것은 얼마를 빌렸고, 언제 어떤 방법으로 갚을 것인지 명확히 하는 것입니다.
① 차용금액과 수령 사실
② 원금 상환기한
③ 이자 지급 약정
무이자 거래라면 '본 차용금은 무이자로 한다'고 기재할 수 있습니다. 다만 실제 대여 여부와 세법상 증여이익은 별도로 검토해야 합니다.
④ 분할상환 약정
4. 가족 간 차용증, 무이자로 빌려도 될까?
부모님에게 돈을 무이자로 빌리면 무조건 증여세가 발생할까요?
반드시 그렇지는 않습니다. 「상속세 및 증여세법」 제41조의4는 적정이자율보다 낮은 이율로 돈을 빌려 얻은 경제적 이익을 일정 요건에서 증여재산가액으로 규정하고 있습니다.
일반적인 개인 간 대여에 적용되는 세법상 적정이자율은 연 4.6%입니다. 실제 적용 시에는 해당 시점의 법령을 확인해야 합니다.
무이자 대여금액별 이자 상당액
연 4.6%를 가정한 1년간 단순 계산입니다.
| 대여금액 | 연 이자 상당액 |
|---|---|
| 5,000만 원 | 230만 원 |
| 1억 원 | 460만 원 |
| 2억 원 | 920만 원 |
| 3억 원 | 1,380만 원 |
관련 시행령에서 정한 금전 무상·저리대출 이익의 기준금액은 1,000만 원입니다.
계산된 증여이익이 기준금액 미만인 경우 해당 규정에 따른 증여재산가액 계산에서 제외될 수 있습니다.
2억 원을 무이자로 빌렸다고 해서 무조건 증여세가 없는 것은 아닙니다. 실제로 빌린 돈인지, 갚을 능력이 있는지, 상환이 이루어졌는지에 따라 원금 자체가 증여로 판단될 수 있습니다.
대여기간이 1년 이상인 경우에는 법령에 따라 매년 증여이익이 다시 계산될 수 있습니다.
5. 차용증만 작성하면 증여세 문제가 해결될까?
그렇지 않습니다. 가족 간 금전거래는 실제 거래 내용이 중요합니다.
차용증 외에도 다음과 같은 자료를 함께 남겨두는 것이 좋습니다.
- 차용증 원본
- 돈을 빌려준 계좌이체 내역
- 이자를 지급한 내역
- 원금 분할상환 기록
- 최종 상환 영수증
- 계약 작성 시점을 확인할 수 있는 자료
공증을 받으면 문서의 증거력을 보강하는 데 도움이 될 수 있지만, 공증 자체가 증여세 면제를 보장하지는 않습니다.
6. 차용증 무료 양식 복사하기
아래는 가족 간 거래와 일반적인 금전거래에 사용할 수 있는 차용증 기본 양식입니다.
필요한 내용을 복사해 한글이나 워드에 붙여 넣고 실제 계약조건에 맞게 수정할 수 있습니다.
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채권자(돈을 빌려주는 사람)
성명: _______________________
주소: _______________________
채무자(돈을 빌리는 사람)
성명: _______________________
주소: _______________________
제1조 (차용금액)
채무자는 채권자로부터 금 __________원정(₩__________)을 차용한다.
제2조 (대여일 및 지급방법)
차용일: ______년 ___월 ___일
지급방법: __________________
제3조 (이자)
이자율: 연 ______%
무이자인 경우: 무이자
이자 지급일: ______________
제4조 (상환방법)
변제기일: ______년 ___월 ___일
상환방법: __________________
제5조 (기타 약정사항)
___________________________
___________________________
본 계약 내용을 확인하고 당사자가 서명 또는 날인한다.
작성일: ______년 ___월 ___일
채권자: ______________ (서명 또는 날인)
채무자: ______________ (서명 또는 날인)
※ 복사한 양식은 한글이나 워드에서 편집할 수 있습니다.
7. 차용증 작성할 때 주의할 점
① 상환기한을 구체적으로 적기
단순히 '나중에 갚는다'보다 정확한 날짜와 상환방법을 정하는 것이 좋습니다.
② 현금보다 계좌이체 이용하기
계좌이체 기록은 실제 돈을 주고받은 사실을 확인하는 데 도움이 됩니다.
③ 이자 지급 약정 지키기
이자를 지급하기로 약속했다면 실제 지급 내역을 남겨두는 것이 중요합니다.
④ 작성일을 사실대로 적기
차용증을 뒤늦게 작성하더라도 과거에 작성한 것처럼 날짜를 허위로 기재하지 않아야 합니다.
8. 차용증 관련 자주 묻는 질문
A. 실제 금전대여에 관한 합의가 있었다면 차용증은 계약 내용을 증명하는 자료가 될 수 있습니다.
A. 일반적인 차용증은 반드시 인감도장을 사용해야 하는 것은 아닙니다. 당사자의 서명이나 날인으로 작성 사실을 명확히 하는 것이 좋습니다.
A. 일반적인 금전소비대차계약은 공증 없이도 성립할 수 있습니다. 다만 거래금액이 크거나 분쟁이 예상된다면 공증을 고려할 수 있습니다.
A. 무이자 약정은 가능하지만 세법상 증여이익과 실제 대여 여부를 확인해야 합니다.
A. 차용증 원본을 돌려받고 상환 영수증과 계좌거래 기록을 보관하는 것이 좋습니다.
9. 차용증 관련 정부·공공기관 바로가기
차용증 작성방법과 관련 법령을 확인하려면 아래 공식 안내를 참고하세요.
10. 가족 간 돈거래, 차용증보다 중요한 것은?
차용증을 작성할 때는 어려운 법률용어를 많이 쓰는 것보다 실제 계약 내용을 정확하게 기록하는 것이 중요합니다.
특히 가족 간 금전거래라면 차용금액, 상환기한, 이자 약정, 계좌이체 내역, 실제 상환 기록을 함께 관리하세요.
차용증 양식은 위의 복사 기능을 활용할 수 있으며, 세금 문제가 우려된다면 개별 거래에 맞는 전문가 상담을 받는 것이 좋습니다.
※ 이 글은 2026년 10월 기준 일반적인 법률정보를 제공하기 위한 자료입니다. 증여세 판단은 실제 거래 내용에 따라 달라질 수 있으므로 적용 시점의 법령과 개별 사실관계를 확인해야 합니다.
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